DNB stelt wijzigingen WTT 2018 voor

vrijdag 7 juli 2017 Jelle Berghuis 155x gelezen

De DNB heeft een brief aan de Parlementaire ondervragingscommissie fiscale constructies gestuurd met daarin suggesties om de Wet toezicht trustkantoren (WTT) 2018 aan te passen.

In deze brief worden de volgende wijzigingen voorgesteld:

 

Verbod kwetsbare structuren

Het op wetsniveau verbieden van bepaalde structuren die kwetsbaar zijn voor misbruik en/of de klantanonimiteit bevorderen. Hierbij moet gedacht worden aan nominee shareholders, CV structuren, stichtingen als topentiteit, aandelen aan toonder, doorstroomvennootschappen en doelvennootschappen met operationele bijkantoren in het buitenland.

 

Verplicht interne compliance officer

Verdere aanscherping van de kwaliteit van de compliance functie. Gedacht wordt aan een verplichtstelling van een interne functie met daaraan gekoppeld een minimale frequentie van aanwezigheid.

 

Verbod fiscaal advies

Om het risico op belangenverstrengeling weg te nemen, stelt de DNB voor om de dienstverlening van fiscaal advies uit eigen groep middels de WTT 2018 te verbieden.

 

Uitwisseling informatie cliënten en UBO's

De DNB pleit ervoor om de informatiedelingsartikelen (art. 12 en 13) te verruimen en naast informatie over onder toezicht gestelde trustkantoren ook informatie te delen over cliënten van doelvennootschappen en uiteindelijk belanghebbenden (UBO's).

Meer informatie: 5 oktober 2017 - PE-Pitstop De nieuwe Wet toezicht trustkantoren 2018

U moet eerst inloggen voordat u een reactie kunt plaatsen. Gebruik de knop rechtsboven om in te loggen.

Aanmelden nieuwsbrief

Schrijf u nu in voor de gratis nieuwsbrief.

Invoer verplicht
Invoer verplicht
Invoer verplicht

 

 

















 

Contact

Taxence is een uitgave van Licent Academy

 

‘Hof van Hoornwijck'
Laan van Zuid Hoorn 29
2289 DC Rijswijk

 

Contactformulier

Taxence fiscaal nieuws voor professionals is een uitgave van Licent Academy.
© 2017 www.taxence.nl - alle rechten voorbehouden.