• Skip to primary navigation
  • Skip to main content
  • Skip to primary sidebar
  • Skip to footer
  • Nieuwsbrief
  • Contact

Taxence

Taxence

  • Nieuws & achtergrond
    • Nieuws
    • Branchenieuws
    • Blogs
    • Tools & andere downloads
    • Verdieping
  • Thema’s
    • Adviseur
    • Arbeid & Loon
    • Auto
    • Belastingplan
    • Brexit
    • BTW & Overdrachtsbelasting
    • BV & DGA
    • Covid-19
    • Eenmanszaak of B.V.
    • Eindejaarstips
    • Estate planning
    • Financiële Planning
    • Formeel belastingrecht
    • Heffing lagere overheden
    • IB ondernemer
    • Internationaal & Europees recht
    • Vastgoed
    • Vpb & dividendbelasting
    • Winst uit onderneming
    • Woning
  • Carrière
    • Personalia
    • Vacatures
    • Vacature toevoegen
    • Partners
  • Agenda
  • Vakinformatie
    • NDFR
    • Fiscaal en meer
    • Taxvice
    • Tax talks
    • Toolkits
    • Vakblad Estate Planning
    • Specials

De Wet toezicht trustkantoren 2018 is in aantocht, bent u er klaar voor?

28 december 2018 door Karin van Beekum Leave a Comment

De Eerste Kamer heeft op 6 november 2018 het wetsvoorstel Wet toezicht trustkantoren 2018 als hamerstuk afgedaan. Opvallend, gezien de commotie die trustkantoren in het algemeen in de politieke arena teweegbrengen. Nu deze laatste horde genomen is, kan het wetsvoorstel wet worden. De invoeringsdatum van 1 januari 2019 komt met rasse schreden dichterbij. Dit heeft de nodige impact op uw trustkantoor.

Zo moet de bedrijfsvoering grondig worden herzien: over minder dan twee maanden is een tweede bestuurder verplicht. Als u deze nu nog moet aanmelden, bent u rijkelijk laat. DNB hanteert een doorlooptijd van acht weken en er is geen overgangstermijn geregeld!

 

Geen cliëntacceptatiedossiers meer

Daarnaast is het nodig uw procedures en dossiers aan te passen: cliëntacceptatiedossiers bestaan niet meer, per 1 januari 2019 spreken we over dienstverleningsdossiers. In dit dienstverleningsdossier moeten onder meer de diverse elementen van het cliëntenonderzoek alsmede een 'acceptatiememorandum' zijn opgenomen. Heeft u de herkomst van het vermogen van de UBO met zoveel mogelijk zekerheid vastgesteld? Heeft u alle PEP’s en UBO’s conform de nieuwe definitie in beeld? Zijn er nog andere wijzigingen om rekening mee te houden? En wanneer moet u eigenlijk klaar zijn?

 

DNB constateerde in haar onderzoeken dat “trustkantoren regelmatig moeite hebben hun CAD’s volledig op orde en up-to-date te houden.” En “Zorgvuldige dossiervorming is van belang voor het trustkantoor zelf, maar kan ook het verschil maken tussen een ‘in orde’ en een overtreding.” DNB blijft onverminderd aandacht vragen voor de inrichting van de client files. Dit zal onder de Wtt2018 niet anders zijn.

 

Bent u er klaar voor?

 

Op 27 november organiseert Sdu Licent Academy een PE-Pitstop waarin we stilstaan  bij het hoe en waarom van het cliëntenonderzoek onder de Wtt2018. Karin van Beekum bespreekt de belangrijkste elementen en licht de onderlinge samenhang toe. Zij schetst praktijksituaties en geeft praktische tips. > Meer informatie en aanmelden..

Vorige artikel
De dga als spekkoper
Volgende artikel
Times are changing. For (the) good.

Filed Under: Blogs, Internationaal & Europees recht

Reader Interactions

Recente berichten

Blog | DAC6/MDR: de redelijkheid in de wetgeving is zoek dus is kennis essentieel

Uiterlijk 28 februari moesten belastingplichtigen mogelijk agressieve grensoverschrijdende fiscale constructies, waarvan de eerste stap van implementatie is gezet tussen 25 juni 2018 en 1 juli 2020, melden bij de Belastingdienst (de terugwerkende kracht periode). Onjuiste informatie levert een forse boete op. Erwin Morriën vraagt zich af: ‘Heiligt het doel de middelen?’ Het antwoord op die... lees verder

Meer openheid belastingen voor multinationals

De EU-lidstaten zijn het eens geworden over een wetsvoorstel dat multinationals verplicht openheid te geven over hun winstcijfers en hoeveel belasting ze betalen in ieder Europees land waar ze actief zijn.

Opinie | Een lager btw-tarief voor winkelverkopen

De coronacrisis leidde al tot tot tal van regelingen die hiervoor ondenkbaar zouden zijn. Ook op btw-gebied. In deze Opinie pleit prof. mr. dr. Redmar Wolf voor een tijdelijk lager btw-tarief op non food winkelverkopen.

Turkije krijgt tot eind mei uitstel EU-lijst belastingparadijzen

De EU geeft Turkije tot 31 mei de tijd om al zijn problemen met automatische uitwisseling van belastinggegevens met de EU-lidstaten op te lossen.

Digitale platformen en cryptovaluta vallen straks ook onder gegevensuitwisseling

Staatssecretaris Vijlbrief stuurt de antwoorden op vragen over het bericht dat gebrekkige gegevensuitwisseling belastingontwijking in de hand werkt naar de Tweede Kamer.

Geef een reactie Antwoord annuleren

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Primary Sidebar

Zoeken

AGENDA

Online course international tax developments

Online workshop transfer pricing in het mkb

Online cursus Meldplicht grensoverschrijdende constructies (DAC6)

Online course UBO Register & Client Privacy

Recent nieuws

Administratie ook zonder informatiebeschikking te verwerpen

CPB: lastenverzwaring voor bedrijven

Bitcoin miner is vrij in bewijslevering

voorlopige aanslag 2021

Belastingdienst: let extra goed op aangifte door coronajaar

Commissie beoordeling bijzondere gevallen TVL

Meer berichten

Footer

  • Fiscaal nieuws
  • Agenda
  • Tools en andere downloads
  • Vacatures
  • Adverteren op Taxence
  • NDFR
  • Fiscaal en meer
  • Taxvice
  • Tax Talks
  • Sdu Covid-19
  • Contact
  • Linkedin
  • Twitter
  • Facebook
  • Aanmelden nieuwsbrief
  • Naar Sdu Webshop

Taxence is een uitgave van
Sdu
Maanweg 174
2516 AB Den Haag

Powered by Sdu

  • Disclaimer
  • Privacy Statement en Cookiebeleid
SDU

Het laatste nieuws van
Taxence in je mail?

Aanmelden

×