Minister Dijsselbloem vindt de resultaten van recente onderzoeken van De Nederlandshe Bank (DNB) naar naleving van de Wet toezicht trustkantoren (Wtt) verontrustend. De integriteit van de trustsector dient volgens de minister buiten enige twijfel te staan en daarom scherpt hij per 1 januari 2015 de Regeling integere bedrijfsvoering trustkantoren Wtt aan.
Functiescheiding
Uit het onderzoek van DNB naar de opzet, het bestaan en de werking van de functiescheiding binnen trustkantoren blijkt dat er over de hele linie sprake is van slecht gefundeerde afwegingen bij cliëntacceptatie. Die openbaarde zich hoofdzakelijk door een gebrek aan kennis over het doel van de structuur en de herkomst van het vermogen. De controle op deze dossiers bleek vaak gebrekkig of in het geheel niet te zijn uitgevoerd, dan wel zonder consequenties.
CV-structuren
Ook op het gebied van commanditaire vennootschapstructuren presteren trustkantoren ondermaats. Trustkantoren beheren de hoge risico’s op (fiscale) fraude en witwassen die zij potentieel binnenhalen met de CV-structuren onvoldoende. Dit brengt niet alleen een risico met zich voor het trustkantoor maar brengt ook reputatierisico voor Nederland als vestigingsland mee.
Aanscherping Wtt
Om dit in de toekomst te voorkomen scherpt Dijsselbloem de Regeling integere bedrijfsvoering trustkantoren Wtt aan. Voorziene inwerkingtreding is per1 januari 2015. Zo zullen er in de toekomst aanvullende specifieke eisen worden gesteld aan de bedrijfsvoering van het trustkantoor, de diensten die het trustkantoor verleent en de risico's die hieraan zijn verbonden. Hiertoe wordt een onderzoeksplicht opgenomen naar de risico’s ten aanzien van de integere bedrijfsvoering. Daarnaast is er een onderzoeksplicht naar de dienstverlening van de trustkantoren. Tevens wordt er naast de compliancefunctie een auditfunctie geïntroduceerd. Er wordt dus een extra controlefunctie ingericht als onderdeel van de bedrijfsvoering.
Meer informatie: Reactie op DNB onderzoek naar trustkantoren
Geef een antwoord