Overzicht rapporten Auditdienst MvF tweede halfjaar 2022

Minister Kaag heeft de Tweede Kamer de overzichten gestuurd van de rapporten die de Auditdienst Rijk (ADR) in het tweede halfjaar van 2022 heeft uitgebracht. De overzichten bevatten korte toelichtingen op de rapporttitels en links naar de rapporten op Rijksoverheid.nl.

Voor een aantal rapporten geldt dat deze op dit moment nog niet zijn gepubliceerd door de verantwoordelijke bewindspersoon. De link naar deze rapporten wordt na publicatie alsnog toegevoegd aan de overzichtslijsten op rijksoverheid.nl. Voor het ministerie van Financien gaat het om de volgende rapporten:

Onderzoek herstelbetalingen
Onderzoek naar de inrichting, uitvoering en validatie van de zogenoemde eerste toets. Deze toets wordt uitgevoerd om het recht op 30.000 euro aan compensatie te bepalen voor bij de toeslagenproblematiek betrokken ouders. Deze eerste toets bestaat uit een data-analyse en een handmatige toets.
Onderzoek totstandkoming Rijks-ICT Dashboard (RID) Belastingdienst 2021
Dit rapport geeft inzicht in de wijze waarop de rapportage van grote ICT-projecten van de Belastingdienst op het Rijks ICT-dashboard tot stand komt (peildatum 31-12-2021).
Assurancerapport Audit opzet, bestaan en werking Monitoring PPS Kempkensberg 12 Groningen 2021
Het facilitair beheer van het rijkskantoor is ingericht op basis van het samenwerkingsmodel Publiek-Private Samenwerking (PPS). Aan de ADR is gevraagd een assurance-onderzoek uit te voeren over de betrouwbaarheid van de opzet, het bestaan en de werking van het monitoringssysteem. Hierbij gaat de ADR na of de registratie, rapportage en facturatie van de geleverde prestaties juist, tijdig en volledig zijn.
Onderzoeksrapport Programma EU btw e-Commerce: noodspoor en hoofdspoor, stand 1 juli 2022
Dit onderzoek biedt inzicht in de programmasturing en programmabeheersing.
Onderzoeksrapport waarborgenkader selectieprocessen en –instrumenten Belastingdienst, Toeslagen en Douane
De Belastingdienst, Toeslagen en Douane maken gebruik van processen en instrumenten om objecten (bijvoorbeeld aangiften, aanvragen en verzoeken) te selecteren voor een handmatige beoordeling. Dit onderzoek geeft bevindingen en adviezen om de kwaliteit van het concept waarborgenkader van de Belastingdienst, Toeslagen en Douane te verbeteren.
Managementletter 2022 Belastingdienst
In het kader van de accountantscontrole van de jaarverantwoording van de Belastingdienst zijn bevindingen gedaan. Desbetreffende managementletter is opgenomen op pagina 23 tot 35 van het rapport in de link.
Managementletter 2022 Toeslagen
In het kader van de accountantscontrole van de jaarverantwoording van Toeslagen zijn bevindingen gedaan. Desbetreffende managementletter is opgenomen op pagina 39 tot 53 van het rapport.
Managementletter 2022 Douane
In het kader van de accountantscontrole van de jaarverantwoording van Douane zijn bevindingen gedaan. Desbetreffende managementletter is opgenomen op pagina 54 tot 70 van het rapport.
Interim-auditrapport 2022 Ministerie van Financiën en Nationale Schuld (IX)
Het interim-auditrapport beschrijft de tussentijdse uitkomsten van het jaarlijkse onderzoek naar het begrotingsbeheer, het financieel beheer, de materiële bedrijfsvoering en de daartoe bijgehouden administraties van het Ministerie van Financiën en Nationale Schuld (IX).
Assurancerapport Audit Monitoring PPS De Knoop Utrecht 2021
Het facilitair beheer van het rijkskantoor is ingericht op basis van het samenwerkingsmodel Publiek-Private Samenwerking (PPS). De ADR heeft een assurance-onderzoek uitgevoerd naar de betrouwbaarheid van de opzet, het bestaan en de werking van het monitoringssysteem. Hierbij is gekeken of na of de registratie, rapportage en facturatie van de geleverde prestaties juist, tijdig en volledig is.
Rijksbreed onderzoek AVG 2022 – deelrapport Ministerie van Financiën
Dit departementale deelrapport bevat de onderzoeksresultaten van het Rijksbrede onderzoek Algemene Verordening Gegevensbescherming 2022 (peildatum 01-04-2022) inzake het Ministerie van Financiën. Als onderdeel van de beheersing van privacyrisico’s zijn drie aandachtsgebieden onderzocht: 1) Verantwoordingsverplichting en verantwoordingsstructuur, 2) Verwerkersovereenkomsten en verwerkersafspraken en 3) Privacycriteria in departementale cloudstrategie.
Onderzoeksrapport Evaluatie Programma MI/RM Belastingdienst en Douane: Op weg naar een betere sturing & verantwoording door het programma
Dit onderzoek betreft een evaluatie die zich richt op de doelbereiking van het programma. De producten en de outcome (de effecten hiervan) zijn in beeld gebracht. Ook geeft de evaluatie verbetersuggesties voor bijvoorbeeld vervolgacties.
Assurancerapport Privacy-audit Wet politiegegevens Bureau Economische Handhaving Verslagperiode 9 maart 2019 – 31 december 2021
Privacy audit die vaststelt of de uitvoering door Bureau Economische Handhaving voldoet aan de bij of krachtens de wet gegeven regels. De controle had betrekking op de wijze waarop het verwerken van politiegegevens is georganiseerd, de maatregelen en procedures die daarop van toepassing zijn en de werking van deze maatregelen en procedures.
Onderzoeksrapport Evaluatie preventieve integriteitsvoorzieningen Belastingdienst
Dit onderzoek verschaft in het huidig functioneren van een aantal preventieve integriteitsvoorzieningen. Hiermee kan de opdrachtgever verbeteringen doorvoeren in de huidige inrichting van de preventieve integriteitsvoorzieningen van de Belastingdienst.
Assurancerapport Privacy audit Wet politiegegevens Douane 2021
Privacy audit die vaststelt of de uitvoering door Douane voldoet aan de bij of krachtens de wet gegeven regels. De controle had betrekking op de wijze waarop het verwerken van politiegegevens is georganiseerd, de maatregelen en procedures die daarop van toepassing zijn en de werking van deze maatregelen en procedures.