Zes van de negen trustkantoren schieten in de bedrijfsvoering tekort qua kennis, analyse en monitoring ten aanzien van de dienstverlening aan consultancydoelvennootschappen. Dit blijkt uit thematisch onderzoek van De Nederlandse Bank (DNB).
De DNB heeft als toezichthouder op de trustsector onderzoek gedaan naar zogenoemde consultancydoelvennootschappen. Er is voor deze advies-bv’s gekozen omdat bij consultancy de waarde van de geleverde prestatie doorgaans moeilijk is in te schatten en daarmee gevoelig is voor witwassen. Verder is er vaak sprake van internationale structuren waarbij door middel van re-invoicing de geldstroom bewust wordt verlegd naar andere jurisdicties. Voor dit onderzoek heeft DNB in 2012 negen trustkantoren bezocht. Daaruit komt naar voren dat bij zes van de negen trustkantoren de bedrijfsvoering tekort schiet ten aanzien van de dienstverlening aan consultancydoelvennootschappen. De geconstateerde tekortkomingen zijn met name: onvoldoende kennis omtrent het doel van de structuur, een ontoereikende analyse van de integriteitrisico’s en een gebrekkige monitoring van de herkomst en bestemming van middelen. Naar aanleiding hiervan heeft DNB bij de betreffende trustkantoren passende handhavingsmaatregelen getroffen.
Extra aandacht cliëntendossier en -acceptatie
Uit de instelling specifieke informatie (ISI) rapportage blijkt het aantal consultancydoelvennootschappen bij trustkantoren bijna te verdubbelen van 153 in 2011 naar 247 in 2012. Gezien deze toename vormen consultancydiensten een groeiend risico binnen de trustsector. Op basis van de onderzoeksresultaten benadrukt DNB dat trustkantoren extra aandacht moeten besteden aan het cliëntendossier van deze consultancydoelvennootschappen en extra kritisch moeten zijn bij de clientacceptatie van toekomstige clienten'. Dit geldt overigens ook voor consultancycliënten die het trustkantoor bedient via een doorstroomvennootschap, ook wel inhouse vennootschap genoemd.
Meer informatie: Trustkantoren onderschatten risico’s bij consultancydiensten
Geef een antwoord