Binnenkort zal een wetsvoorstel worden ingediend om een UBO-register in Nederland in te voeren. Dit register moet het witwassen en financiering van terrorisme nog beter tegengaan.
Op grond van de vierde anti-witwasrichtlijn waren Europese lidstaten onder meer verplicht een centraal register in te voeren met informatie over zogeheten Ultimate Beneficial Owner’s (UBO’s) ofwel vrij vertaald ‘uiteindelijk belanghebbenden van vennootschappen en andere juridische entiteiten’. Een UBO van een juridische entiteit is de natuurlijk persoon die eigenaar is van of de uiteindelijke zeggenschap heeft over een juridische entiteit dan wel de natuurlijk persoon voor wiens rekening een transactie of activiteit wordt verricht. Om te kwalificeren als UBO moet sprake zijn van een belang van ten minste 25%.
Lidstaten hadden voor 26 juni 2017 de vierde anti-witwasrichtlijn in wetgeving omgezet moeten hebben. Nederland heeft dit niet gered. Ondertussen is er een wijzigingsrichtlijn verschenen. Door deze wijzigingsrichtlijn moet een deel van het UBO-register openbaar toegankelijk zijn. Bovendien krijgen lidstaten 18 maanden na inwerkingtreding van de wijzigingsrichtlijn de tijd om het UBO-register in te voeren. Dit betekent dat het ingezette wetgevingstraject in Nederland voorlopig wordt stopgezet en pas na inwerkingtreding van de wijzigingsrichtlijn wordt voortgezet. Verwachting is dat het gewijzigde wetsvoorstel voor het UBO-register begin 2019 zal worden ingediend. Voor Trusts zal een afzonderlijk UBO-register worden ingevoerd.
Meer weten?
Hoe het UBO-register er precies komt uit te zien is nog niet duidelijk. Veel vragen komen in de praktijk naar voren. Wie en wat moeten er in het register worden opgenomen? Zijn er nog mogelijkheden om informatie over natuurlijke personen of vermogen uit de publiciteit te houden? Op deze en nog vele andere vragen krijgt u antwoord tijdens de Pitstop Asset protection en privacy na invoering UBO-register. > Meer informatie en aanmelden
Meer informatie: Brief van de Minister van financiën van 20 april 2018
Geef een reactie