De Eerste Kamer heeft het wetsvoorstel Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies aangenomen.
Dit voorstel wijzigt de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft), de Handelsregisterwet 2007, de Wet op de economische delicten (Wed) en de Algemene wet bestuursrecht (Awb) en strekt tot implementatie van de verplichting tot het bijhouden en centraal registreren van informatie over de uiteindelijk belanghebbende (‘ultimate beneficial owners’, afgekort UBO’s) van trusts en soortgelijke juridische constructies.
De voorgestelde wijzigingen vloeien voort uit de gewijzigde vierde Europese anti-witwasrichtlijn. De wet treedt in werking op een bij koninklijk besluit te bepalen tijdstip dat voor de verschillende artikelen of onderdelen daarvan verschillend kan worden vastgesteld.
Bron: Eerste Kamer, 23 november 2021
Verdiepingscursus implementatie UBO-register
Hoe kan de privacy van vermogende particulieren op juridisch en fiscaal verantwoorde wijze worden beschermd? Drie specialisten behandelen de problematiek vanuit verschillende invalshoeken.
Geef een reactie