DNB: Rabobank doet onvoldoende tegen witwassen

Het hof oordeelt dat de inspecteur bij de CRS-gegevens projectmatig en voldoende voortvarend heeft gehandeld. De verlengde navorderingstermijn is daarom terecht toegepast en ook de vergrijpboeten wegens (voorwaardelijk) opzet blijven in stand.

Uit een nieuwe risicoanalyse blijkt dat het risico op witwassen en terrorismefinanciering bij diverse kansspelsectoren in Nederland nog steeds laag is.

Rechtbank Gelderland vernietigt een deelnemersboete van € 167.500, omdat de dga mocht vertrouwen op een gerenommeerd belastingadvieskantoor. De inspecteur bewijst niet dat sprake is van opzet bij feitelijk leidinggeven, medeplegen of medeplichtigheid.

De Kennisgroep invordering & civiel recht heeft de vraag beantwoord of de invorderingsrente onderdeel uitmaakt van de belastingschuld die wordt betrokken in het saneringsakkoord.

A-G Pauwels concludeert dat het niet ontvangen van een notificatie via MijnOverheid relevant kan zijn voor de verschuldigdheid van aanmaningskosten. Het hof legde de bewijslast ten onrechte bij de burger.