In de praktijk leven veel vragen rond het fiscale reilen en zeilen van inkomensvoorzieningen, waaronder lijfrenten. Lijfrentedossiers zijn ‘hot’ en actief. Het einde van het jaar nadert en valt vaak samen met het expireren van lijfrenten.
Wat zijn daarbij de (on)mogelijkheden? Welk fiscaal regime is op de lijfrente van uw klant van toepassing en hoe is de fiscale behandeling van die lijfrente? Wat zijn de aandachtpunten bij emigratie als uw klant beschikt over een lijfrente? Dit zijn enkele voorbeelden van veelvoorkomende vragen uit de alledaagse lijfrentepraktijk. U kunt bij het adviseren in en het fiscaliseren met lijfrentedossiers gemakkelijk in de fout gaan. Dat is menselijk en bijna onvermijdelijk. Fouten in lijfrentedossiers kunnen voor uw klant stevige en vaak onaangename fiscale en vooral financiële gevolgen hebben.
Geruisloze terugstorting
Goed om te weten is het dat het in 2019 geactualiseerde lijfrentebesluit diverse nieuwe goedkeurende maatregelen biedt. Een belangrijke maatregel is de goedkeuring inzake geruisloze terugstorting, terug van weggeweest! Belangrijk om te weten is dat met de actuele geruisloze terugstortingsregeling voor klanten met een lijfrente een blijvende mogelijkheid is geboden om zonder belastingheffing en heffing van revisierente een te hoge lijfrentestorting van de aanbieder teruggestort te krijgen. Er geldt voor toekomstige jaren geen ‘sluitingsdatum’!
De wet- en regelgeving op het terrein van lijfrenten is complex en veelzijdig van aard en bijna jaarlijks aan wijzigingen onderhevig, net als dit jaar. Het is niet zo vreemd als u in het dossier ‘lijfrenten’ verdwaald raakt in het woud van fiscale bepalingen en beleidsregels. Dit mag natuurlijk niet ten koste gaan van de klant.
Masterclass
In de contacten met verzekeraars, assurantie-tussenpersonen, collega-adviseurs en medewerkers van de Belastingdienst, komt het goed van pas te beschikken over de juiste én actuele vakkennis. Als u op uw vakgebied écht iets wilt toevoegen aan uw CV en u wilt veel voorkomende praktijkdossiers inzake lijfrenten op professionele wijze kunnen afhandelen, meld u dan aan voor de Masterclass ‘Actualiteiten inkomensvoorzieningen 2020’. Daarmee kunt u uw klant én uzelf op maat bedienen en ontzorgen. Graag ontmoet ik u op 12 december a.s.! Dan wandelen we onder meer gezamenlijk door actueel en praktisch lijfrenteland … > Informatie en aanmelden
