De minister van Financiën heeft de Beleidsregel bestuurlijke boetes handhaving registratie uiteindelijk belanghebbenden van vennootschappen en andere juridische entiteiten gepubliceerd.
Deze beleidsregel vloeit voort uit de implementatie van artikel 30 van de Europese Vierde anti‑witwasrichtlijn, zoals gewijzigd door richtlijn (EU) 2018/843. Nederland kent sindsdien een UBO‑register, geïntegreerd in het handelsregister, waarin vennootschappen en andere juridische entiteiten verplicht zijn hun uiteindelijk belanghebbenden en hun belangen te registreren.
Volgens de Handelsregisterwet 2007 (artikelen 47, 47a en 47b) rust op juridische entiteiten de plicht om de geregistreerde UBO‑gegevens te allen tijde juist en volledig te houden. Niet‑naleving kan zowel strafrechtelijk als bestuursrechtelijk worden gesanctioneerd (duaal stelsel). Deze beleidsregel ziet op de bestuursrechtelijke handhaving door middel van oplegging van een bestuurlijke boete. Met het Mandaatbesluit bestuursrechtelijke handhaving registratie UBO’s mandateert de minister deze bevoegdheid aan de DFEI. Dit besluit treedt in werking met ingang van 1 januari 2026.
Bron: Besluit van 7 december 2025, nr. 2025-0000548953, Ministerie van Financiën, Stcrt. 2025, 44689
Geef een reactie