Er is een grote hoeveelheid documenten deels openbaar gemaakt over cryptodienstverlening in de aanbevelingen van de Financial Action Task Force, de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme en de Sanctiewet 1977. Het Wob-verzoek wordt ... lees verder
Internationaal & Europees recht
Ruim begrip regeling voor toets staatssteun
Het Hof van Justitie van de EU oordeelt dat men bij de toets of sprake is van staatssteun het begrip regeling ruim moet opvatten. Verboden staatssteun De EU hanteert als uitgangspunt dat staatssteun in strijd is met haar interne marktgedachte. In ... lees verder
Nederland wil EU-limiet voor contante betalingen
Nederland pleit samen met enkele andere landen voor een maximum van € 5000 in de EU voor betalingen met contant geld. De maatregel moet helpen in de strijd tegen witwassen schrijft minister Hoekstra. Lidstaten moeten in het voorstel ook de mogelijkheid ... lees verder
Documenten over toezicht en handhaving meldingsplicht grensoverschrijdende constructies openbaar
De staatssecretaris van Financiën heeft documenten gepubliceerd over het toezicht op en de handhaving van de meldingsplicht voor grensoverschrijdende constructies. Het gaat om een verzoek op basis van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob). Het zijn diverse ... lees verder
Europese aanpak wenselijk bij aanpak gelijke behandeling vreemd en eigen vermogen
Een meer gelijke fiscale behandeling van eigen vermogen en vreemd vermogen is wenselijk. Een Europese aanpak draagt bij aan het voorkomen van mismatches, het tegengaan van belastingontwijking en leidt tot minder excessieve schuldfinanciering. Een unilaterale ... lees verder
Documenten openbaar over implementatie ATAD2
Het ministerie van Financiën heeft documenten deels openbaar gemaakt over de Nederlandse implementatie van ATAD2. Er zijn diverse e-mails en een memo deels openbaar gemaakt. Het memo behandelt de vraag of een consolidatieregime kan leiden tot toepassing van ... lees verder
Hoekstra: maatregelen banken tegen witwassen moeten proportioneel blijven
De maatregelen die banken nemen tegen witwaspraktijken moeten proportioneel blijven en burgers en ondernemers niet onnodig in de problemen brengen. Dit stelt minister Hoekstra van Financiën in een brief aan de Tweede Kamer naar aanleiding van berichtgeving ... lees verder
Geen staatssteunrisico tegemoetkoming cv/bv-structuur
Vanwege een hybride entiteitenbepaling in het belastingverdrag tussen Nederland en de Verenigde Staten van Amerika gold een tegemoetkoming voor cv/bv-structuren. De staatssecretaris van Financiën meent dat dit geen onrechtmatige staatssteun was. Sinds 1 ... lees verder