Voor directeuren-grootaandeelhouders met een eigen pensioenvoorziening is nu het moment om hun pensioen te herijken. Er is immers een aantal fiscale wijzigingen die komend jaar al ingaan. Voor een groot deel van de 200.000 dga’s in Nederland dus een belangrijk actiepunt.
Zo gaat de pensioenrichtleeftijd van de dga per 1 januari 2014 al van 65 naar 67 jaar. Daarom moet vanaf dat moment over een lager maximum percentage pensioen worden opgebouwd in een eind- of middelloonregeling. Op basis van een nieuw wetsvoorstel is per 2015 zelfs èen nog verdere aftakeling van pensioenopbouw op komst. Daarnaast speelt bij pensioen in eigen beheer ook de financiële crisis steeds meer een rol. Onder meer de tegenvallende resultaten op het pensioenkapitaal leiden tot onderdekking. ‘Bij onze relaties merkten we de afgelopen maanden dat adviseurs wel aanvoelen dat er iets moet gebeuren’, aldus Philip Ruys van Licent Academy, ‘maar de regels rondom het dga-pensioen vormen inmiddels een doolhof met vele valkuilen. Voor de praktijk zijn cursussen en publicaties hier niet voldoende, dus we wilden iets meer doen voor onze klanten.’ Daarom ging Marieke Jansen, fiscaal jurist en consultant bij Licent Academy, aan de slag met een aantal pensioenspecialisten, waaronder fiscaal pensioenadviseur Paul Weishaupt en Erik Beckers, pensioenjurist en auteur van onder andere Pensioen voor Dummies.
Toolkit Dga-Pensioen
En zo werd de derde toolkit geboren, na de Flex-BV en Estate Planning. ‘De toolkit Dga-Pensioen bevat precies de praktische tools en documentatie om te adviseren over de fiscale aspecten van het pensioen van de dga.’ zegt Jansen. ‘Cliëntbrieven en –memo’s, checklists, modellen, achtergrondinformatie; er zit enorm veel know how in en toch is alles heel overzichtelijk en in heldere taal verwoord.’ Ruys: ‘We zijn ervan overtuigd dat adviseurs, zoals accountants, belastingadviseurs, financieel adviseurs, hiermee in de meeste gevallen hun cliënten kunnen helpen.’ De toolkit Dga-Pensioen is, evenals de andere toolkits, te bestellen via de website van Licent Academy.
Geef een reactie