• Skip to primary navigation
  • Skip to main content
  • Skip to primary sidebar
  • Skip to footer
  • Nieuwsbrief
  • Contact

Taxence

Taxence

  • Nieuws & achtergrond
    • Nieuws
    • Branchenieuws
    • Blogs
    • Tools & andere downloads
    • Verdieping
  • Thema’s
    • Adviseur
    • Arbeid & Loon
    • Auto
    • Belastingplan
    • Brexit
    • BTW & Overdrachtsbelasting
    • BV & DGA
    • Covid-19
    • Eenmanszaak of B.V.
    • Eindejaarstips
    • Estate planning
    • Financiële Planning
    • Formeel belastingrecht
    • Heffing lagere overheden
    • IB ondernemer
    • Internationaal & Europees recht
    • Vastgoed
    • Vpb & dividendbelasting
    • Winst uit onderneming
    • Woning
  • Carrière
    • Personalia
    • Vacatures
    • Vacature toevoegen
    • Partners
  • Agenda
  • Vakinformatie
    • NDFR
    • Fiscaal en meer
    • Taxvice
    • Tax talks
    • Toolkits
    • Vakblad Estate Planning
    • Specials
  • Uitgelicht: Belastingplan 2021

Nota van Wijziging Implementatiewet wijziging vierde anti-witwasrichtlijn

12 september 2019 door Anne-Marie Noordenbos Leave a Comment

Minister Hoekstra van Financiën stuurt de nota naar aanleiding van het verslag en een nota van wijziging van de Implementatiewet wijziging vierde anti-witwasrichtlijn naar de Tweede Kamer.

De wijziging van de vierde anti-witwasrichtlijn wordt in Nederland in vier wetsvoorstellen geïmplementeerd, namelijk een wetsvoorstel om uiteindelijk belanghebbenden van vennootschappen en andere juridische entiteiten te registreren, een wetsvoorstel om uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies te registreren, een wetsvoorstel dat een verwijzingsportaal bankgegevens mogelijk maakt en het onderhavige wetsvoorstel waarmee de overige bepalingen worden geïmplementeerd. Tezamen moeten deze wetsvoorstellen bijdragen aan het nog beter voorkomen en bestrijden van witwassen en financieren van terrorisme.

Doorhalen registratie

Het voorgestelde artikel bevat verschillende gronden voor het doorhalen van de registratie. Met deze wijziging worden de gronden uitgebreid voor het doorhalen van de registratie en in lijn gebracht met de gronden voor intrekking van een vergunning in de Wet toezicht trustkantoren 2018. In de eerste plaats kan DNB de registratie doorhalen indien de aanbieder daarom verzoekt. Onderdeel b regelt dat DNB de registratie kan doorhalen indien naderhand blijkt dat de aanbieder onjuiste of onvolledige gegevens heeft aangeleverd bij de registratie. Voorts kan DNB de registratie doorhalen indien de aanbieder relevante feiten heeft verzwegen, bijvoorbeeld met betrekking tot de betrouwbaarheid en geschiktheid van dagelijks beleidsbepalers. Onderdeel d heeft betrekking op de situatie dat de aanbieder niet (langer) voldoet aan de bij of krachtens de Wwft of de Sanctiewet 1977 gestelde regels.

Toezicht

In beginsel zal DNB bij de uitoefening van haar toezicht de formele maatregelen aanwenden, wanneer er een tekortkoming in de naleving van deze wetten wordt geconstateerd. In voorkomende gevallen kan het echter zijn dat de tekortkoming of overtreding dermate ernstig is dat DNB overweegt om de registratie van de aanbieder door te halen. Dit kan bijvoorbeeld aan de orde zijn indien een aanbieder zich actief aan het toezicht probeert te onttrekken of de toezichthouder misleidt.

Meer informatie: Nota van Wijziging Implementatiewet wijziging vierde anti-witwasrichtlijn

Vorige artikel
Prinsjesdag 2019: overige verwachte fiscale wijzigingen
Volgende artikel
U bent eerder MRB verschuldigd dan u denkt

Filed Under: Fiscaal nieuws, Internationaal & Europees recht, Nieuws

Reader Interactions

Recente berichten

Meld grensoverschrijdende constructies op tijd

Op 1 januari 2021 is de meldingsplicht grensoverschrijdende constructies gestart. Deze meldingsplicht vloeit voort uit de implementatie van de Europese richtlijn Mandatory Disclosure Rules (MDR/DAC6).

Google sluisde miljarden door via Nederland

Google sluisde in acht jaar tijd € 128 miljard via een Nederlands dochterbedrijf naar belastingparadijs Bermuda.

UBO-register privacy

Kort geding om ‘privacyschendend’ UBO-register buiten werking te stellen

Belangenorganisatie Privacy First start een kort geding tegen de Staat met het doel het recent ingevoerde UBO-register buiten werking te stellen.

Uitvoeringsregeling bronbelasting

De staatssecretaris van Financiën heeft de Uitvoeringsregeling bronbelasting 2021 vastgesteld. De regeling geeft uitvoering aan de Wet bronbelasting 2021 die per 1 januari 2021 in werking treedt.

Aftrekuitsluiting criminele kosten geen dubbele bestraffing

Als de aftrekuitsluiting van criminele kosten al een element van bestraffing in zich heeft, blijft de niet-punitieve strekking overheersen.

Geef een reactie Reactie annuleren

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Primary Sidebar

Zoeken

Recente blogs en opinies

Opinie | Artiesten, sporters, discoördinatie en fiscalisering volksverzekeringen

14 januari 2021 Door redactie Leave a Comment

De discoördinatie tussen inkomstenbelasting en premies volksverzekeringen leidt bij artiesten en ... lees verder

Opinie | Vaarwel 2020 en welkom 2021

5 januari 2021 Door gerard meussen Leave a Comment

Aan het begin van het nieuwe jaar neemt prof. dr. Gerard Meussen even de tijd om de balans op te ... lees verder

Opinie | Herinnert u zich deze nog?

16 december 2020 Door redactie Leave a Comment

De afgelopen tijd regent het (weer) vakpublicaties over box 3; de regering en het parlement laten ... lees verder

AGENDA

Online course International Tax Developments

Masterclass Bronbelasting 2021 en Impact Deense beneficial ownership-zaken

Online cursus UBO-register in de praktijk

Online workshop transfer pricing in het mkb

Online cursus Meldplicht grensoverschrijdende constructies

Recent nieuws

Vooraankondiging arresten Hoge Raad 22 januari 2021

Handboek loonheffingen 2020

Nieuwe versie kennisdocument Wet tegemoetkomingen loondomein

Hogere belasting voor miljonairs?

FNV kaart ‘misbruik’ loonsubsidie aan

steunpakket ondernemers

‘Geen gevolgen voor getroffen ouders, heel nieuw toeslagensysteem’

Meer berichten

Footer

  • Fiscaal nieuws
  • Agenda
  • Tools en andere downloads
  • Vacatures
  • Adverteren op Taxence
  • NDFR
  • Fiscaal en meer
  • Taxvice
  • Tax Talks
  • Sdu Covid-19
  • Contact
  • Linkedin
  • Twitter
  • Facebook
  • Aanmelden nieuwsbrief
  • Naar Sdu Webshop

Taxence is een uitgave van
Sdu
Maanweg 174
2516 AB Den Haag

Powered by Sdu

  • Disclaimer
  • Privacy Statement en Cookiebeleid
SDU

Het laatste nieuws van
Taxence in je mail?

Aanmelden

×