Minister Hoekstra wil op korte termijn de Algemene leidraad ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme aanpassen. Het feit dat bepaalde typen cliënten of producten een inherent verhoogd risico met zich meebrengen, kan geen reden zijn om dit type cliënten categoraal te weigeren.
Hoekstra geeft antwoord op vragen over spanningen bij toepassing van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft).
Het is aan een Wwft-instelling om een zelfstandige risicobeoordeling te maken en eventueel maatregelen te treffen. De instelling kan bij deze beoordeling gebruik maken van eerder gewezen rechterlijke uitspraken. Daarnaast staat voorop dat, indien een Wwft-instelling het cliëntenonderzoek niet succesvol kan afronden, deze instelling geen zakelijke relatie mag aangaan met deze cliënt, geen transactie mag uitvoeren voor deze cliënt of de zakelijke relatie moet beëindigen.
Geheimhoudingsplicht notarissen
Hoekstra is bekend met de kwestie rond de geheimhoudingsplicht van notarissen in relatie tot de verplichtingen die voor banken gelden op grond van de Wwft. Notarissen kennen een geheimhoudingsplicht op basis van de Wet op het notarisambt. Deze geheimhoudingsplicht betekent dat zij geen informatie mogen verstrekken over hun cliënten, ook niet aan financiële instellingen. Wel dienen zij op grond van de Wwft ongebruikelijke transacties te melden. De Koninklijke Notariële Beroepsorganisatie (KNB) heeft de minister van Justitie en Veiligheid en de minister voor Rechtsbescherming een brief gezonden over de spanning die kan ontstaan tussen beide wettelijke vereisten. Op dit moment wordt in samenspraak tussen de ministeries van Justitie en Veiligheid en van Financiën, de KNB en de NVB alsook de toezichthouders DNB en Bureau Financieel Toezicht (BFT) de aard en omvang van deze problematiek geanalyseerd, evenals mogelijke oplossingen.
Hoekstra is in voortdurende dialoog met zowel de sector als de toezichthouders over de uitvoering van de Wwft. Daarnaast zal bij de evaluatie van de implementatiewet van de vierde EU anti-witwasrichtlijn, op verzoek van de Kamer, specifiek aandacht zijn voor de uitvoerbaarheid van de verplichtingen uit die wet voor Wwft-instellingen.
Aanpassen leidraad
Daarnaast is de minister voornemens om op korte termijn de Algemene leidraad ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme zo aan te passen dat duidelijk wordt dat het feit dat bepaalde typen cliënten of producten een inherent verhoogd risico met zich meebrengen, geen reden kan zijn om dit type cliënten categoraal te weigeren.
Bron: Antwoorden op Kamervragen over spanningen bij toepassing Wwft, nr. 2021-0000224366, Ministerie van Financien, 19 november 2021
Online cursus aansprakelijkheid van de adviseur
In welke gevallen kan de belastingadviseur aansprakelijk worden gesteld? En hoe kan de belastingadviseur zich hiertegen wapenen? In deze cursus krijgt u antwoord op deze vragen van mr. Arthur Kan.
Geef een antwoord